Налоговая служба начала принимать заявления об изменении индивидуальных инвестсчетов

Это правило касается инвесторов, которые перешли на ИИС-3 с более старых версий в 2024 году. Чтобы получить причитающие налоговые льготы, теперь им необходимо уведомить ФНС.

Срок уведомлений ограничен 31 января 2025 года. За это время владельцы новых ИИС должны известить налоговиков о совершенных изменениях с помощью заявления, которое можно вручить лично, послать по почте или переслать через телекоммуникационные каналы связи. В будущем такие уведомления можно будет передавать через личный кабинет налогоплательщика: соответствующие изменения дорабатываются соответствующими отделами налоговой службы РФ.

Сейчас, чтобы не потерять прежние льготы и закрепить новые, инвесторы должны сделать следующее: отправить заявление о трансформации счета своему брокеру или УК и информировать ФНС о своем желании.

После соблюдения этих двух правил инвестор сможет рассчитывать на налоговые преференции и получать ежегодный налоговый вычет со взноса в сумме 400 тыс. рублей, а после истечения минимального срока использования ИИС-3 – получить освобождение от НДФЛ на инвестиционный доход в сумме до 30 млн рублей (правило не распространяется на получение дивидендов).