Торговля акциями в расчете только на интуицию нередко приводит к напрасной трате денег и отрицательным результатам. Гораздо продуктивнее опираться на данные статистики по компании-эмитенту, которая регулярно публикуется на профильных ресурсах.
Основой статистических данных являются отчеты акционерных обществ: согласно закону они обязаны регулярно публиковать финансовые результаты своей деятельности. Обычно такие документы размещаются на корпоративном сайте компании или их можно запросить через интернет-ресурс Федеральной налоговой службы в разделе бухгалтерская (финансовая) отчетность. От раскрытия финансовой информации в РФ освобождены бюджетные и религиозные организации, ЦБ РФ и компании, чья деятельность попадает под гостайну или входят в специальный перечень Правительства РФ.
Если акции публичных акционерных обществ (ПАО) торгуются через биржу, то раскрытие информации для инвесторов и акционеров происходит через саму торговую площадку. Например, на МосБирже эти данные находятся на ее сайте в разделе “Отчетность эмитентов”. Чтобы получить информацию по интересующей вас компании, введите в поисковую строку ее название или ИИН. Кроме этого, финансовые данные можно получить на сайте Центра раскрытия корпоративной информации или частично на онлайн-портале Росстата.
Виды отчетности
В РФ финансовая отчетность компаний формируется по двум стандартам: международному и российскому.
МСФО (Международный стандарт финансовой отчетности) содержит данные о финансовом положении компании за отчетный период, размере ее совокупного дохода за это же время, сведения об изменениях в капитале и информацию о движении собственных денежных средств (cash-flow). Документ составляется по стандартам, принятым во всем мире и обычно необходим при взаимодействии с зарубежными компаниями и контрагентами.
Отчетность по МСФО включает в себя общую сумму доходов, расходов и обязательств всех подразделений компании, ее филиалов или членов группы компаний и является консолидированной. Вторая особенность – детализированный уровень раскрытия информации, включая инвестиционную активность организации, ее планы на будущее, структуру управления, эффективность и многое другое. Периодичность публикации такого отчета бывает разная, и, в зависимости от целей и задач компании, размещается на публичных ресурсах раз в год, раз в квартал, полугодие или девять месяцев.
РСБУ (Российский стандарт бухгалтерской отчетности) соблюдают практически все отечественные компании, кроме организаций банковского сектора. Отчетность по этому стандарту должна содержать бухгалтерский баланс организации, консолидированные данные о финансовом результате ее деятельности, о движении капитала и денежных средств, пояснительные записки к публикуемым данным и, в случае необходимости, заключение аудиторов.
В отличие от международного формата, отчеты РСБУ составляются по каждому юрлицу отдельно, носят более строгий характер и состоят из разделов, каждый из которых имеет свое имя и порядковый номер. Объем этого документа обычно занимает небольшое количество страниц, а срок публикации определен 45 днями с момента завершения финансового года в компании.
- Первый вариант отчетности (МСФО) традиционно более интересен инвесторам, так как детально отображает финансовое и экономическое состояние компании и ее перспективы. Однако, в условиях санкций часть российских компаний могут отказываться от международного формата отчетности в пользу его российской версии (РСБУ).
Основные индикаторы финансовой статистики для инвестора
Для успешной торговли на фондовом рынке следует обращать внимание на несколько основных показателей финансового положения выбранного эмитента.
- Выручка – сумма средств, которая компания заработала за период опубликованной отчетности. Чем больше доход у бизнеса, тем крепче АО “стоит на ногах” и тем увереннее ее акции чувствуют себя на бирже.
- Капитализация компании – стоимость ее собственного капитала, которая определяется количеством ее акций, которые находятся в обращении умноженным на рыночную стоимость бумаги. Чем больше эта сумма, тем “дороже” ее цена на рынке.
- Сумма текущих затрат компании (операционных расходов) за отчетный период, которые могут быть как постоянными (например, аренда производственных или складских помещений), так и переменными (стоимость сырья или затраты на модернизацию производства).
- Показатель EBITDA – “грязная” прибыль компании: сумма заработанного до вычета всех сопутствующих расходов (налогов, амортизации, процентов по кредитам и текущего износа оборудования). Чем выше этот показатель по отрасли у эмитента, тем его бумаги надежнее для инвестора.
- Чистая прибыль – сумма, которая остается “на руках” у компании после уплаты всех необходимых сборов. Основываясь на полученной чистой прибыли, компания принимает решение о возможности, сроках сумме выплат дивидендов своим инвесторам.
- Рентабельность компании, которая определяется соотношением прибыли компании к сумме вложенных ее средств за указанный период времени. Чем выше этот показатель, тем эффективнее работает бизнес, и наоборот.
- Движение денег в компании (Денежный поток или cash-flow), которое показывает динамику работы компании. По этому показателю можно прогнозировать финансовые перспективы эмитента на среднесрочную перспективу.
Данные статистики в приложении Dubrovsky
В IT-приложении Dubrovsky статистические данные по эмитенту публикуются на странице выбранного инструмента и содержат информацию:
- По капитализации компании;
- Максимум и минимум цены за ее бумагу в рамках 52-х недельного диапазона;
- Показатель P/E: отношение капитализации компании к ее чистой прибыли;
- Уровень ее текущей дивидендной доходности.
Все публикуемые данные мы публикуем исходя из отчетности компаний, сформированных по Международному стандарту финансовой отчетности и берутся из официальных источников.
С помощью анализа этих данных вы сможете собрать инвестиционный портфель из бумаг 92 крупных компаний-эмитентов, большинство которых входит в список российских “голубых фишек”, обладает самым высоким кредитным рейтингом и включены в состав основного индекса МосБиржи.
Скачайте IT-приложение Dubrovsky одним из первых — проходите авторизацию по ссылке, оставляйте свой email и ожидайте приглашения. Мы пришлем вам ссылку на подключение к приложению, которое позволит совершать сделки на фондовом рынке с нулевой комиссией и без дополнительных платежей.